2021年8月13日，*ST金刚收到证监会的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。此前2020年4月7日，因涉嫌信息披露违法违规，*ST金刚收到了证监会的立案调查通知书。从立案到预处罚，历经16个月。

　　根据证监会调查，*ST金刚存在六大违规行为：

　　1、涉嫌通过虚构销售交易及股权转让交易，虚增营业收入、利润总额，导致2017年至2019年年度报告存在虚假记载。

　　2、涉嫌通过虚构采购交易等方式，虚增存货、固定资产、非流动资产，导致2016年至2019年年度报告存在虚假记载。

　　3、虚构采购业务、支付采购款、账外借款及开具商业汇票等形式向实际控制人及其关联方提供资金，涉嫌未按规定披露非经营性占用资金关联交易，导致2016年至2019年年度报告存在重大遗漏。

　　4、涉嫌未按规定披露关联担保及对外担保，导致未及时披露担保事项，2016年至2019年年度报告存在重大遗漏。

　　5、涉嫌未按规定披露预计负债和或有负债，导致2018年年度报告存在虚假记载和重大遗漏，2019年年度报告存在虚假记载。

　　6、公司披露的《2019年度业绩预告》、《2019年度业绩快报》涉嫌虚假记载。

　　证监会认为，豫金刚石的上述行为涉嫌违反 2005 年《证券法》第六十三条、 第六十七条第一款，《证券法》第七十八条第一款、第二款的规定，构成 2005 年《证券法》第一百九十三条第一款、《证券法》第一百九十七条第二款所述的 违法行为。根据*ST金刚违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据 2005 年《证 券法》第一百九十三条第一款、第三款，《证券法》第一百九十七条第二款规定， 证监会拟决定：一、责令郑州华晶金刚石股份有限公司改正，给予警告，并处以 500 万元 的罚款； 二、对郭留希予以警告，并处以 1，500 万元罚款，其中作为直接负责的主管 人员罚款 500 万元，作为实际控制人罚款 1，000 万元； 三、对刘永奇、刘国炎给予警告，并分别处以 300 万元罚款； 四、对李国选、张建华、赵波、张召给予警告，并分别处以 200 万元罚款； 五、对李素芬、刘广利给予警告，并分别处以 50 万元罚款； 六、对张超伟、杨晋中、张凯给予警告，并分别处以 30 万元罚款； 七、对王莉婷给予警告，并处以 5 万元罚款。

　　知名证券维权律师团创始人、广东法制盛邦律师事务所高级合伙人李修蛟律师认为，*ST金刚2019年末虚增净资产18.56亿元，年报显示公司2019年12月31日的净资产为17.21亿元，2020年亏损12.36亿元，2019年12月31日、2020年12月31日追溯调整后的净资产可能为负，可能触及《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》第四条第（三）项规定的重大违法强制退市情形，公司股票可能被实施重大违法强制退市。

　　豫金刚石董事长最近接受相关媒体采访时表示：“我们现在想保住企业，已有计划引进战投，并且已和国内知名的律所有过深入的沟通，我净身出户，平稳顺利交接班。”距离2021年结束只有不到5个月的时间，*ST金刚能否度过难关，实难乐观。

　　李修蛟律师提示，公司能否重整成功，对于股民维权至关重要。目前，李修蛟律师团队认为，*ST金刚的索赔条件初步定为：在2017年4月27日到2020年4月8日之间买入*ST金刚（300064）的股票，并且在2020年4月8日之后继续持有或者卖出股票而亏损的投资者可以报名参与索赔，具体索赔条件以法院最终认定为准）。待证监会下达正式的行政处罚决定书，投资者便可向法院提起诉讼。