*ST索菱于2020 年 4 月 12 日，*ST索菱公告收到中国证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字【2020】9 号）。该公告称其违法主要事实是：

　　一、索菱股份《2016年年度报告》《2017年年度报告》《2018年年度报告》存在虚假记载。2016年1月至2018年12月，索菱股份通过虚增营业收入、虚减管理费用、 财务费用的方式，索菱股份《2016年年度报告》虚增营业收入271，426，472.23元，虚减费用7，662，975.74元，虚增利润总额279，089，447.97元， 占合并利润表当期披露利润总额的344.78%；《2017年年度报告》 虚增营业收入338，220，675.31元，虚减费用12，090，603.80 元，虚增利润总额350，311，279.11元，占合并利润表当期披露利润总额的208.13%；《2018年年度报告》虚增营业收入195，870，000，80元，虚减费用24，252，167.05元，虚增利润总額220，122，167.85元， 占当年年报披露利润总额绝对值的63.01% （ 2018年年报披露的利润总额为-349，367，921.77元）。

　　二、索菱股份《2017年年度报告》《2018年年度报告》 中存在重大遗漏。2017年索菱股份未及时入账和披露42，500万元借款，未及时披露担保7，500万元、潜在付款义务11，715 万元。2018年， 索菱股份未及时入账和披露23，000万元借款。

　　三、索菱股份《2018年年度报告》中存在重大遗漏。通过虚构采购业务、虚列其他应收款等名义向非供应商转出款项8.7亿元，大部分用于前述财务造假行为相关体外资金循环及偿还相关借款。其中33，736，220． 52元用于肖行亦个人用途，主要包括支付其定增股票借款利息和赔偿员工持股计划损失。《2018年年度报告》中未披露实际控制人非经营性占用资金的情况。

　　根据当事人违法行为的事实、性质、情况与社会危害程度，依据 2005 年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的规定，证监会拟决定，责令索菱股份改正，给予警告，并处以 60万元的罚款；对肖行、叶玉娟等责任人给予警告并处以罚款。 此外，对肖行、叶玉娟等责任人等人亦拟采取市场禁入措施。

　　此前*ST索菱于2019年4月30日公告收到了中国证券监督管理委员会《立案调查通知书》（深证调查通字【2019】096号）。因其相关行为涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，证监会决定对该公司立案调查。随后，索菱股份连续八个跌停，其后阴跌不断，短短一个月左右时间，股价即腰斩， 每股从2019年4月29日的收盘价5.04元跌至2019年6月6日的2.26元，诸多投资者损失惨重。

　　根据最高人民法院虚假陈述司法解释规定，上市公司因虚假陈述受到中国证监会行政处罚的，权益受损的投资者可以向有管辖权的法院提起民事赔偿诉讼（包括投资差额、佣金、印花税及利息损失）。

　　新浪股民维权平台维权律师、知名证券律师、广东法制盛邦律师事务所管理合伙人李修蛟认为，根据司法解释规定及《行政处罚及市场禁入事先告知书》、相关公告等材料，*ST索菱将因虚假陈述而受罚，在正式处罚出台后，受损投资者可以向虚假陈述行为人索赔，索赔条件暂定为：在2017年4月25日到2019年4月29日期间买入*ST索菱股票，并在2019年4月30日之后卖出或持有该股票的受损投资者，最终索赔条件由法院生效判决确定。律师在收到赔偿款前不收取律师费。

　　投资者索赔登记应提供下列材料：

　　（1）身份证复印件与原件一致的公证书。

　　（2）加盖证券公司营业部印章的证券开户信息单。

　　（3）加盖证券公司营业部印章的证券交易记录流水原件及对账单原件（从首次买入该股票/债券/权证至今）。如兼有普通账户及融资融券账户的，或如有多账户的，皆应提供，并予以注明；如交易次数频繁，请提供Excel表并电邮。

　　（4）自我估计的投资损失差额。

　　（5）包含地址/电话/手机/邮箱在内的详细联系方式。